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Ai fini della configurabilità dei reati contro il patrimo- nio presupponenti la consumazione di un altro reato (articoli 648, 648-bis,...

Il giudizio relativo all'attenuante della particolare tenuità del danno patrimoniale, di cui all'articolo 219, comma 3, della legge...

È utilizzabile, quale prova a carico dell'imputato, anche la testimonianza indiretta del curatore fallimentare sulle dichiarazioni...

di Damiano Peruzza, Giorgio Emanuele Degani Il Sole 24 Ore , Estratto da “NORME E TRIBUTI”, 19 febbraio 2024 Il diritto all’agevolazione...

Avv. Federico Luppi e Avv. Matilde Bellingeri - Studio Legale Diodà Gli esempi dei possibili utilizzi della nuova Intelligenza...

di Mario Finocchiaro Il Sole 24 Ore , Estratto da “Norme&Tributi Plus Diritto ”, 20 ottobre 2023 Nel concordato preventivo con continuità...

di Alessandro Rota Porta, Ornella Lacqua Il Sole 24 Ore , Estratto da “NORME E TRIBUTI”, 23 ottobre 2023, p.34 Validità delle causali dei...

di Michele Meroni, Sabino Piattone, Claudio Sabbatini Il Sole 24 Ore , Estratto da “La Settimana Fiscale ”, n. 42, p. 31-38 , 8 novembre...

Avv. Federico Luppi - Studio Legale Diod Dalla disamina della prassi giudiziaria relativa all’affermazione della responsabilità...

di Carlotta Campeis * Il Sole 24 Ore , Estratto da “Norme&Tributi Plus Diritto”, 21 marzo 2023 La nuova normativa esce dall’ambito di...

Avv. Federico Luppi - Studio Legale Diodà La questione oggetto della presente analisi attiene al caso in cui siano sequestrate somme di...

Con una recente pronuncia del 17 ottobre 2023, la Suprema Corte di Cassazione - sezione Penale - si è pronunciata (nuovamente) sul tema...

La UIF ha emanato i nuovi indicatori di anomalia funzionali all’individuazione delle operazioni sospette. Gli indicatori di anomalia...

È stato approvato il decreto legislativo n. 24 del 10 marzo 2023, attua- tivo della direttiva europea n. 1937 del 2019 sul...

Il Principio della sentenza resa dalla Cassazione Penale, Sez. 4, 11 gennaio 2023, n. 570: Deve, invero, ricordarsi che la tipicità...

Il 20 aprile si è tenuto presso il Centro Convegni “Carlo Azeglio Ciampi” un workshop dal titolo “Nuovi scenari AML – La Banca d’Italia...

Nella seduta di ieri il Parlamento europeo ha approvato il testo del nuovo Regolamento sui dati informativi che accompagnano, con...

Secondo, quanto, stabilito dall'articolo 54-bis del Dlgs n. 165 del 2001 le segnalazioni effettuate dal dipendente ai propri superiori di...

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Pubblicato in Gazzetta Ufficiale n. 63 del 15 marzo 2023, il Decreto Legislativo n. 24 del 10 marzo 2023, di attuazione della Direttiva...