L'EBA avvia una consultazione preliminare su un test di stress semplificato a livello europeo, con integrazione del rischio climatico.

L'Autorità bancaria europea (EBA) ha pubblicato oggi la bozza di metodologia, i modelli e le linee guida per lo stress test a livello UE del 2027. L'esercizio del 2027 introduce significative semplificazioni per migliorare l'efficienza e la sensibilità al rischio, preservando al contempo la robustezza e la comparabilità dei risultati. Tra le principali modifiche figurano una sostanziale riduzione dei requisiti in termini di dati, l'allineamento delle informazioni con la rendicontazione di vigilanza armonizzata e l'integrazione dei rischi climatici nello stress test a livello UE. Parteciperanno 63 banche provenienti dall'UE e dalla Norvegia, di cui 47 dall'area dell'euro, rappresentando il 75% del settore bancario dell'UE. La consultazione con il settore viene avviata in una fase precedente rispetto ai precedenti stress test dell'EBA, per agevolare la preparazione delle banche. 

La metodologia consultata riduce del 55% il numero di dati richiesti rispetto al precedente stress test a livello UE dell'EBA, principalmente attingendo alle regolari segnalazioni di vigilanza. Ciò include una semplificazione delle definizioni degli stress test e l'eliminazione dei precedenti dati o modelli di stress test che si sovrapponevano alle segnalazioni di vigilanza. Questo approccio riduce le duplicazioni, alleggerisce gli oneri amministrativi e migliora la coerenza, la comparabilità e la qualità dei dati per le autorità di vigilanza. 

Un'altra importante innovazione è l'introduzione del rischio climatico nello stress test a livello europeo. Per la prima volta, i rischi di transizione e i rischi fisici sono integrati in modo strutturato e coerente, insieme agli shock macrofinanziari. In questa fase, i rischi climatici saranno valutati attraverso un modulo dedicato e non influiranno sui risultati principali dello stress test, rappresentando comunque un passo importante verso l'integrazione delle considerazioni climatiche nella vigilanza prudenziale.

La pubblicazione anticipata della bozza consentirà alle parti interessate di valutare meglio l'impatto combinato delle modifiche alla metodologia degli stress test e della revisione più ampia delle Norme Tecniche di Attuazione (ITS) sulla segnalazione di vigilanza, che includono un modulo di segnalazione degli stress test. La pubblicazione anticipata riflette i riscontri ricevuti dal settore durante le consultazioni tenutesi nel maggio 2026. L'EBA prevede inoltre di organizzare una serie di workshop con il settore per rispondere alle loro domande e accompagnarli nella fase preparatoria.

Note per i redattori

1. La semplificazione dei modelli e della metodologia per gli stress test del 2027 rientra tra le prossime modifiche alla rendicontazione di vigilanza annunciate il 10 aprile 2026.

2. La pubblicazione odierna segna la seconda tappa fondamentale della campagna di comunicazione dell'EBA " Semplificare per rafforzare: costruire un quadro prudenziale e di vigilanza dell'UE più efficiente " . Questa iniziativa rientra nella più ampia priorità dell'EBA di semplificare e migliorare l'efficienza del quadro normativo e di vigilanza, in linea con il lavoro della sua Task Force sull'efficienza (TFE) e con la  Relazione dell'EBA sull'efficienza del quadro normativo e di vigilanza , pubblicata il 1° ottobre 2025. Le modifiche proposte mirano a ridurre gli oneri operativi non necessari, preservando al contempo un quadro solido, coerente e sensibile al rischio in tutto il settore bancario dell'UE.

3. Come nelle precedenti esercitazioni di stress a livello UE condotte dall'EBA, quella del 2027 fornisce un quadro analitico comune per valutare la resilienza delle banche dell'UE e del sistema bancario nel suo complesso in uno scenario macrofinanziario avverso comune, testandone l'adeguatezza patrimoniale in condizioni di stress. I risultati confluiranno nel processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP). L'EBA continuerà ad applicare un approccio prevalentemente bottom-up vincolato, integrato da elementi top-down di vigilanza, tra cui le proiezioni del margine di interesse netto e del reddito netto da commissioni.

4. Lo stress test a livello UE del 2027 è coordinato dall'EBA, in collaborazione con il Comitato europeo per il rischio sistemico (CERS), le autorità competenti, incluso il Meccanismo unico di vigilanza (MSV), e la Banca centrale europea (BCE). Il Consiglio dei supervisori dell'EBA finalizzerà gli scenari, la metodologia, le pratiche di garanzia della qualità, i modelli e le linee guida per l'utilizzo dei modelli, mentre il CERS e la BCE elaboreranno lo scenario avverso di rischio macroeconomico e climatico.

5. L'allegato I della nota metodologica contiene un elenco preliminare degli istituti inclusi nel campione. 

11 giugno 2026

Fonte: eba.europa.eu