L'EBA pubblica la sua Peer Review sull'applicazione della proporzionalità nell'ambito del processo di revisione e valutazione prudenziale

L'Autorità bancaria europea (EBA) ha pubblicato oggi la sua Peer Review sull'applicazione della proporzionalità nell'ambito del Supervisory Review and Evaluation Process (SREP). La Peer Review ha rilevato che la proporzionalità nello SREP e nella valutazione della liquidità nell'ambito dello SREP è ampiamente implementata dalle autorità competenti sottoposte a revisione, sebbene con alcuni adattamenti al contesto locale e al profilo di rischio degli istituti sottoposti al loro mandato di vigilanza. Tuttavia, l'EBA ha definito una serie di misure di follow-up per affrontare le carenze individuate. In particolare, l'EBA incoraggia tutte le autorità competenti a garantire di avvalersi dei meccanismi di proporzionalità incorporati nelle Linee guida SREP. L'EBA prenderà inoltre in considerazione l'esito di questa Peer Review nel contesto della prossima revisione delle Linee guida SREP.

​La Peer Review è stata condotta su sei autorità competenti selezionate per essere ampiamente rappresentative della gamma di supervisori prudenziali in tutta l'UE. Nonostante i risultati complessivamente positivi della peer review sull'applicazione della proporzionalità nello SREP e nella valutazione del rischio di liquidità nell'ambito dello SREP, le carenze individuate hanno riguardato la coerenza dell'implementazione delle Linee guida SREP, le fonti utilizzate per la categorizzazione dello SREP e l'implementazione del modello minimo di impegno di vigilanza. Sebbene ciò non comporti la mancata gestione dei rischi materiali, compromettono l'obiettivo delle Linee guida SREP di avere un approccio più coerente in tutta l'UE. 

Per affrontare queste carenze, l'EBA ha identificato una serie di misure di follow-up rivolte a tutte le autorità competenti nello Spazio economico europeo (SEE). Tra queste rientrano l'incorporazione della classificazione di istituzioni "grandi" e "piccole e non complesse" ai sensi del Regolamento sui requisiti patrimoniali (CRR) nella categorizzazione delle istituzioni ai fini dello SREP e l'allineamento al modello di impegno di vigilanza minimo e nell'ambito degli stress test di liquidità. 

Inoltre, il rapporto illustra una serie di buone pratiche osservate, come l'uso di strumenti di benchmarking, "ispezioni pilota" in cui più istituzioni si avvalgono dello stesso fornitore di servizi e controlli a campione sulla qualità, l'accuratezza e l'affidabilità delle informazioni fornite dalle istituzioni nei questionari di autovalutazione.

L'EBA incoraggia fortemente l'uso delle disposizioni incluse nelle Linee guida SREP per l'applicazione della proporzionalità nello SREP. L'esercizio di Peer Review ha rilevato che alcune di queste non venivano utilizzate nella pratica o non nella loro piena estensione. Esempi includono disposizioni che consentono ai supervisori di: 

• adattare l’attenzione e la granularità delle valutazioni SREP in base al profilo di rischio dell’istituto, indipendentemente dalla loro categorizzazione; 

• utilizzando metodologie su misura per istituzioni con profili di rischio simili; e, 

• condurre valutazioni SREP tematiche su più istituzioni come un'unica valutazione ("clustering").

​Base giuridica e prossimi passi

Tra due anni l'ABE condurrà una revisione paritaria di follow-up sull'attuazione delle misure incluse nel rapporto.

L'EBA prenderà in considerazione l'esito di questa Peer Review nel contesto della prossima revisione delle Linee guida SREP. In particolare, l'EBA prenderà in considerazione la possibilità di fornire maggiore chiarezza su come l'attenzione e la granularità della valutazione SREP potrebbero essere adattate al profilo di rischio dell'istituto e sull'ambito e il livello delle valutazioni da eseguire nell'ambito del modello di impegno di vigilanza minimo.  

16 gennaio 2025

Fonte: eba.europa.eu